交城县2017年县级财政预算说明

　　2017年财政收支矛盾依然突出。财政收入平稳增长，政策性支出大幅增加，收支缺口持续扩大；预算管理日趋严格，财政支出刚性约束，财政运行十分艰难。2017年度财政预算严格按照单位申报、财政审核、市局审查、县委县政府审定、人大审议、财政批复、公开公示的程序进行。

　　一、指导思想和基本原则

　　（一）指导思想 2017年预算编制的指导思想是：以党的十八大及十八届三中、四中、五中、六中全会精神为指导，以新修定的《中华人民共和国预算法》为纲领，落实县委十五届二次全体会议暨经济工作会议精神，重点推进“六城同创”、“十大行动”等中心工作，努力实现“五大突破”，坚持把“保工资、保运转、保民生”摆在首要位置，坚持以收定支、量力而行，确保财政平稳运行。

　　（二）基本原则

　　1、依法真实原则。2017年财政预算编制严格按照《预算法》要求，依法真实，刚性预算。

　　2、量力而行原则。严格按照测算财力，坚持无财力不预算、无预算不拨款，坚持量力而行、实事求是。

　　3、全面覆盖原则。一是所有收入全部纳入预算。主要包括一般公共预算收入、政府性基金收入、社会保险收入、国有资本经营收入等。二是所有支出全部纳入预算。按照财力，所有支出均纳入预算管理。

　　4、厉行节约原则。严格遵守中央八项规定，国务院“约法三章”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公”经费，坚持厉行节约、严控支出。

　　5、突出重点原则。坚持保工资、保运转、保民生，重点保障县委、县政府确定的“六城同创”、“十大行动”、“五大突破”等重点工作。

　　二、2017年度财政收支预算内容

　　按照《中华人民共和国预算法》规定，2017年度财政预算共分四大部分：一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算。

　　（一）一般公共预算

　　1、收入测算

　　（1）一般公共预算收入测算

　　2017年县本级一般公共预算收入确保43000万元，奋斗目标为46000万元，奋斗目标和2016年度41071万元比增长12%。2017年，市国税局下达县国税局收入计划为12900万元，比2016年完成数增长25.9%。市地税局下达县地税局收入计划为9742万元，比2016年完成数减少40.7%。据此测算，2017年我县财政直接收入奋斗目标为23358万元。

　　（2）上级补助收入测算

　　结合 2017年上级一般性转移支付资金已提前告知情况，经测算全年可用于平衡财力资金47824万元。具体为：返还收入1631万元、均衡性转移支付33631万元、县级基本财力保障机制奖补4776万元、结算补助1256万元、重点生态功能区转移支付215万元、固定数额补助6315万元。

　　（3）调入的预算稳定调节基金

　　2017年调入预算稳定调节基金1397万元。

　　2、财力测算

　　（1）一般公共预算总财力

　　经测算，2017年我县一般公共预算总财力为129268万元。其中：县本级可安排财力95221万元，指定用途的上级转移支付25904万元，上年结余5233万元（上年度结转专项资金），调入的政府性基金2910万元（新增建设用地专项结余）。

　　（2）县本级可安排财力

　　2017年县本级可安排财力为95221万元。具体包括：一般公共预算收入46000万元、上级一般性转移支付中可用于平衡财力的部分47824万元、预算稳定调节基金1397万元。

　　3、支出预算

　　根据收支预算平衡原则，一般公共预算总财力为129268万元。主要支出为：一般公共预算支出129112万元。具体为：一般公共服务14774万元，国防254万元，公共安全8131万元，教育39602万元，科学技术353万元，文化体育与传媒2140万元，社会保障和就业16824万元，医疗卫生与计划生育10588万元，节能环保1773万元，城乡社区事务5455万元，农林水事业14719万元，交通运输1145万元，资源勘探电力信息等事务2023万元，商业服务业等事业809万元，金融监管等事务115万元，援助其他地区101万元，国土资源气象等事务1655万元，住房保障1007万元，粮油物资储备371万元，其他支出5824万元，债务付息支出1497万元。上解上级支出156万元。农林水事业14719万元中对村民委员会和村党支部的补助1520万元。主要包括：村级组织办公费592万元、村干部基本报酬435万元、正常离任村干部生活补贴93万元、农村公共服务运行维护支出250万元、农村基层组织建设150万元。

　　（二）政府性基金预算

　　政府性基金是指国家集中的有专门用途的财政资金，支出必须根据收入的使用范围列支。我县政府性基金有：城市公用事业附加、国有土地使用权出让金、国有土地收益基金、污水处理费、城市基础设施配套费5项。

　　1、政府性基金收入测算

　　（1）县本级收入3850万元。具体为：国有土地使用权出让收入3000万元；国有土地收益基金300万元；城市基础设施配套费300万元；城市公用事业附加50万元；污水处理费200万元。

　　（2）上级政府性基金专项收入516万元。具体为：水利局大中型水库移民后期扶持基金支出415万元，彩票公益金专项支出101万元。

　　2、政府性基金财力测算

　　（1）总财力测算：2017年政府性基金总财力10946万元。其中，县级收入3850万元，上级专项转移支付收入516万元，上年结余6580万元。上年结余资金主要是以前年度上级专项安排的各类工程项目资金，因工程未完工形成的结余。

　　（2）县本级可用财力测算：2017年，政府性基金县级收入测算为3850万元。按政策规定计提教育、廉租房建设、农田水利建设等资金后，县级实际可支配资金约1300万元。

　　3、政府性基金支出预算

　　根据收支预算平衡原则，按照县级政府性基金总财力10946万元编制支出预算。具体为：

　　（1）政府性基金预算支出8036万元。其中：

　　①社会保障和就业支出1008万元。主要是水利局大中型水库移民后期扶持基金支出。

　　②城乡社区支出5367万元。主要是用于对被征地农民的补偿费用，龙门饮水工程100万元，城市照明200万元，绿化管护，公共设施维修、重点工程项目前期费用1000万元，按政策规定计提教育、廉租房建设、农田水利建设资金等。

　　③农林水支出27万元，主要是水利局大中型水库建设资金。

　　④其他支出1634万元，主要是以前年度上级专项下达的各类彩票公益金和煤炭可持续发展基金的结余，用于未完工项目建设。

　　（2）政府性基金调出2910万元，按政策要求，2016年结余的新增建设用地专项资金调入一般公共预算。

　　（三）社会保险基金预算

　　1、2016年社会保险基金结余15097万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入5778万元，城乡居民基本养老基金收入6856万元，新型农村合作医疗保险基金收入2463万元。

　　2、2017年社会保险基金收入预计78968万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入7908万元，机关事业单位基本养老保险基金56575万元，城乡居民基本养老基金收入4361万元，新型农村合作医疗保险基金收入10124万元。

　　3、2017年社会保险支出预计80847万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出19905万元，机关事业单位基本养老保险基金支出47901万元，城乡居民基本养老基金支出3241万元，新型农村合作医疗保险基金支出9800万元。

　　4、2017年社会保险累计结余预计13218万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金累计结余8674万元，城乡居民基本养老基金累计结余7976万元，新型农村合作医疗保险基金累计结余2787万元。企业职工基本养老保险基金欠款6219万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　根据《预算法》，预算包括一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算。由于我县没有国有资本经营收入，故没有编制国有资本经营收支预算。

　　（五）三公经费全年预算支出

　　2017年全县公车运行预算支出1000万元，公务接待预算支出300万，公务出国预算没有安排。

　　（六）政府采购预算支出

　　2017年全县政府采购预算支出12000万元。

　　交城县财政局

　　2017年3月

　　附：2017年县级预算表.xls